Bankovnictví

Bankovní systém České republiky

• banky a jejich služby jsou nedílnou součástí finančního trhu
• před rokem 1990 u nás existoval pouze jednoúrovňový bankovní systém, kdy existovala pouze jedna banka
• nyní zde existuje dvouúrovňový bankovní systém, kdy je centrální banka nadřazená obchodním bankám

Centrální banka

• centrální bankou v České republice je Česká národní banka
• Česká národní banka není podnikatelský subjekt
• měla by být nadřazená, suverénní a samostatná

Základní úkoly centrální banky

• určuje a prosazuje vnitřní a vnější měnovou politiku – vztah domácí měny k ostatním měnám
•  sleduje množství peněz v oběhu
•  dohlíží nad činností obchodních bank
•  vede účty Slovenské republice
•  spravuje měnové rezervy ve zlatě a devizách
•  obchoduje s cennými papíry
•  vrcholná instituce bankovního dozoru

Nástroje centrální banky

Diskont:

•  základní úroková sazba v ekonomice a je nejnižší. Funguje úměra: pokud stoupá inflace, stoupá i diskont. Od ní se odvíjejí ostatní sazby. Když stát chce podporovat podnikání, snaží se diskontní sazbu snižovat

Repo sazba:

•  úroková sazba centrální banky pro reeskont směnek – tzv. refinanční sazba. Vyšší než diskont. Nejběžnější sazba mezi ČNB a obchodními bankami

Lombardní sazba:

•  označuje se L. Vyšší než diskont a repo-sazba. Používa se jako úroková sazba na úvěry obchodních bank se zástavou cenných papírů

Povinné minimální rezervy:

•  centrální banka předepisuje obchodním bankám určité % z vkladů, které si musí u centrální banky bezúročně uložit ve firmě povinné minimální rezervy

Pravidla likvidity:

•  ČNB určuje obchodním bankám, jaký mají mít vztah mezi aktivy a pasivy. Krátkodobé úvěry by měly být kryty krátkodobými zdroji a dlouhodobé úvěry dlouhodobými zdroji

Operace na volném trhu:

•  ČNB obchoduje s cennými papíry → státní pokladniční poukázky (emituje ministerstvo financí, jsou využívány k vyrovnání schodků státního rozpočtu jako nástroj měnové politiky, určeny pro obchodování na mezibankovním trhu. Nominální hodnota 1 poukázky je přibližně 1.000.000,-. Doba splatnosti den až rok. Mezi bankami velký zájem => jsou kryté státem

Obchodní banky

•  obchodní banky jsou podnikatelské subjekty a vyvíjí činnost za účelem dosažení zisku (zisk je dán ziskovým rozpětím = úroky přijaté z úvěrů – úroky vydané z vkladů. Často uměle zvyšován bankovními poplatky)

Pasivní úvěrové operace

•  banka přijímá vklady a je v dlužnické pozici

Rozdělení vkladů:

Hledisko termínové

• •  netermínované vklady: klient si může kdykoli vybrat peníze, nízko úročené, např.: běžné účty
  •  termínované vklady: klient se k penězům dostane až po uplynutí určité doby. úročené lépe než netermínované

– tyto vklady jsou velmi nevýhodné

Hledisko měny

•  korunové hledisko: v naší měně
•  devizové hledisko: v cizí měně

Aktivní úvěrové operace

•  banka poskytuje úvěry a vystupuje v roli věřitele

Banka sleduje dva cíle:

• Výnosnost úvěru: banka musí stanovit takové úroky z úvěru, aby vydělala a přitom to nesmí být tak vysoký úrok, aby jej firmy či občané nebyli schopni zaplatit – úrok pevný nebo proměnlivý
• Návratnost úvěru: banka se musí zajistit proti případnému nesplácení dlužníka (prověřuje bonitu klienta)

Druhy úvěrů

• krátkodobé úvěry se splatností do 1 roku
• kontokorentní úvěr: kombinace běžného účtu s možností čerpat kontokorentní úvěr do výše úvěrového limitu daného ve smlouvě o zřízení účtu
• eskontní úvěr: souvisí s eskontem či odkupem směnky klienta před dobou splatnosti bankou
• revolvingový úvěr: banka umožňuje klientům opakované čerpání úvěru, přičemž předešlé půjčky musí být splaceny, ale tyto úvěry jsou poskytovány pouze věrnostním zákazníkům
• lombardní úvěr: úvěr jištěný zástavbou movité věci
• střednědobé a dlouhodobé úvěry se splatností od 1 do 10 let
• hypoteční úvěr: úvěr jištěný zástavbou majetku
• emisní úvěr: úvěr spojený s emisí cenných papírů
• spotřební půjčky občanům
• speciální úvěry
• faktoring: odkup krátkodobých pohledávek do 1 roku
• forfaiting: odkup dlouhodobých pohledávek nad 1 rok
• jiné zdroje

Jištění proti bankovním rizikům při úvěru

•  banka prověřuje bonitu klienta: klient musí předložit doklad o příjmu
•  banka požaduje podnikatelský zájem: klient musí předložit slovní vizi do budoucna a přiložit předpokládaný finanční plán
•  banka požaduje ručitele
•  banka prověřuje ukazatele likvidity: finanční analýzu
•  banka si vymezuje právo na vinkulaci vkladu: zablokování vkladu dlužníka v případě neplacení úvěru

Bankovní služby

•  zakládání a vedení účtu: z této služby platíme největší bankovní úrok
•  bezhotovostní platební styk domácí i zahraniční
•  platební karty
•  šeky
•  home banking: telefonické či internetové bankovnictví
•  směnárenská činnost: devizové operace a výměna valut
•  zprostředkovávání obchodu s cennými papíry
•  poradenská služba

Finanční trh

• trh, na kterém se obchoduje se specifickým zbožím a to penězi či cennými papíry

Vlastnosti finančního trhu:

•  trh je největší
•  z hlediska ekonomického a politického je trh nejpružnější
•  trh je zajímavý

rozdělení finančního trhu:

Peněžní trh

•  trh, na kterém se obchoduje s krátkodobými vklady, cennými papíry, úvěry
•  vše je splatné do 1 roku

Kapitálový trh

• primární: cenné papíry, které jsou na burze poprvé
• sekundární: cenné papíry již vydané

Trh drahých kovů

•  obchoduje se zde s drahými kovy
•  tento trh je doplňkový

Devizový trh

• trh založený na poptávce a nabídce po národních měnách